慧通综合报道：

北京时间12月25日凌晨消息，美国证券交易委员会（SEC）周二公布报告指出，虽然信用评级行业在遵循委员会的规则方面还存在大量不同方面的疏失，但是整个行业已经变得更加有透明度，更具有竞争力。

证券交易委员会在周二公布的，针对在委员会注册的十家评级机构的年度评估报告中指出，这个行业已经采取了很多步骤来修补在之前多年发现的一系列不足之处。报告认为，多项改善显示出一个“正在进化中的行业”，强化了它们的合规系统和基础设施，其雇员也更加训练有素。

证券交易委员会的两组报告反映了强化对评级机构监督力度的努力。2008年的金融危机之后，立法者和监管机构都在采取措施修复导致评级机构授予极高评价的抵押贷款担保证券在之后崩溃的各种缺陷。2010年的多德-弗兰克金融改革法要求证券交易委员会对注册的评级机构进行年度审查，并将其中的发现提交国会。

委员会信用评级办公室主管托马斯-巴特勒（Thomas J. Butler）称，委员会的“警惕性监管”是评级企业合规改善的重要原因。2013年的报告总结了对三家“规模较大”企业以及六家“规模较小”企业的评估，称它们在维护评级行动相关记录的内部流程上都存在“特定不足”。虽然报告没有说明哪些企业存在哪些不足，但是所谓三家“规模较大”的企业明显是指麦格希尔金融公司的标准普尔，穆迪公司的穆迪投资者服务和Fimalac以及赫斯特公司共同拥有的惠誉国际。

委员会的报告指出，被发现的错误“大多数是文书上的问题”

，但是涉及了“有表决权和没有表决权的评级委员会出席委员上记录的不一致，出具评级信时保留通讯记录上的不一致，以及在一起案例中，表决记录没有被保留在评级文件中的情况”。

在其他问题中，报告称在一家大企业和四家小企业中发现了在处理包括待发布的评级决定在内重大非公开信息的内部控制机制上的不足。在这家大企业中，委员会调查人员发现计算机问题导致评级决定在正式公开发布之前被不经意间提前发送给了订阅用户。

报告指出，虽然存在十家大小不同的评级机构，但是整个行业还是高度集中在三大企业的手中。在2012年结束的时候，标准普尔，穆迪以及惠誉拥有全部对外发布评级中的96.5%，而这已经是2007年这些评级机构开始提交这一纪录以来的最低水平。

标准普尔发言人大卫-沃金（David Wargin）在回应报道时说，公司“很高兴证券交易委员会认可了很多我们在过去数年所进行的提升”，他说，“我们将继续在质量，标准，合规以及风险管理功能上做出更多投入；我们承诺将取得更大进步。”

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